Плюсы отсрочка платежа

Сегодня мы ответим на вопросы по теме: "Плюсы отсрочка платежа" с профессиональной точки зрения с комментариями и выводами. Просьба все вопросы задавать дежурному специалисту.

Товар с отсрочкой платежа. Плюсы и минусы.

В последнее время многие крупные торговые компании предлагают своим клиентам приобретение товаров с отсрочкой платежа. Чаще всего их клиентами являются более мелкие компании и индивидуальные предприниматели, ведущие розничную торговлю. Предоставление товарного кредита направлено на увеличение объема продаж и поиск новых клиентов.

Плюсы и минусы использования отсрочки платежа:

К плюсам можно отнести следующее:

В отличие от классического способа ведения торговли (получение товара после предоплаты), отсрочка позволит получить товар, а оплату за него произвести позже, во время всего срока, указанного в договоре. Обычно срок отсрочки составляет 15-30 дней, однако эти цифры могут меняться в зависимости от результата переговоров.

Возможность ведения более гибкой работы сразу с несколькими поставщиками. Имея небольшой оборотный капитал, продавец может заполнять витрины неоплаченным товаром, а отплату производить после того, как соберется необходимая денежная сумма.

В случае когда у вас отсутствуют средства для расчета с поставщиком, вы можете просто вернуть ему товар. Конечно такое обстоятельство может привести к тому, что поставщик откажется работать с вами в дальнейшем.

Давайте разберем минусы:

При использовании отсрочки платежа или по-другому — товарного кредита, скорее всего поставщик не предоставит вам скидку, даже при объемных заказах. Одного этого минуса может оказаться достаточно, для того чтобы отказаться от использования отсрочки, ведь скидка на товар с предоплатой может достигать 10% и более, что может приносить существенную прибыль.

Постоянное употребление товарного кредита не может не сказываться на темпе роста и расширении. В некотором роде отсрочка — это наркотик, избавиться от зависимости к которому предпринимателю становится сложнее с каждым новым случаем его использования. Поэтому многие финансовые консультанты настаивают на постепенном освобождении от такого торгового поведения.

По мнению все тех же консультантов, использование отсрочки платежа необходимо для реализатора только в крайнем случае, когда будет явно просматриваться преобладание пользы над ущербом. Такое положение может возникнуть при недостатке денежных средств на начальном этапе развития торговой деятельности.

Предположим, что новоиспеченный предприниматель уже израсходовал большую часть капитала на регистрацию ИП, аренду торгового помещения, закупку ключевого товара и прочее, а прилавки магазина так и остались полупустыми, ведь ключевой товар составил всего пару десятков позиций. Вот тогда использование товарного кредита окажется как нельзя кстати, ведь растрата оставшегося капитала на сопутствующие товары может обернуться банкротством. Запомните — в кармане предпринимателя всегда должна оставаться козырная карта, каким бы номиналом она не была. Теперь помощь реализатору может оказать отсрочка платежа. Заключив договор на поставку товаров в кредит, предприниматель без труда и ущерба для своего дела наполнит полки магазина всем необходимым, обеспечив себе конкурентоспособность.

Источник: http://providefin.ru/fondovii-rinok/fond-news/824-tovar-s-otsrochkoy-platezha-plyusy-i-minusy.html

Три несложных формулы, позволяющие оценить все плюсы и минусы торговых операций с отсрочкой платежа

Отсрочка платежа – наиболее популярный способ улучшить условия оплаты поставок за счет поставщика. Договоренность с поставщиком об оплате, например, через 14 дней после поставки, в некоторых отраслях является непременным условием даже для первой сделки. Отсрочка должна быть обязательно прописана в договоре – если это не сделано, то в соответствии с законодательством, обязанность оплаты товара покупателем по умолчанию наступает непосредственно после получения товара.

В этой статье вы найдете ответы на следующие вопросы:

  • Если вы продавец: сколько фактических денег вы отдаете клиенту, когда предоставляете ему отсрочку платежа? Если вы покупатель: сколько реальных денег в этом случае тратит на вас поставщик?
  • Что выгоднее – работать с поставщиком на условиях отсрочки или предоплаты?
  • Как определить более выгодное предложение среди поставщиков, сравнивая их разные цены и разные отсрочки платежа?

Формула расчета стоимости отсрочки

Не забывайте, что любая отсрочка платежа – это реальные финансовые затраты поставщика. В своей практике управления коммерческими отделами, я делал оценку стоимости отсрочки, когда подтверждал ее клиенту как 2% от суммы поставки за один месяц отсрочки платежа. Аналогичный подход, учитывающий стоимость денег и риски, применяли многие знакомые руководители.

Факторы, влияющие на стоимость отсрочки платежа для покупателя

Для расчета сэкономленных средств, которые покупатель получит, договорившись с поставщиком об отсрочке платежа, можно воспользоваться следующей формулой:

ОП = (КДО / 365) х (БП / 100%) x СК,

где ОП – стоимость отсрочки платежа, руб.;

КДО – количество дней отсрочки;

БП – банковский процент заемных средств, %;

СК – сумма контракта, договора, сделки, руб.

Эта формула с достаточной точностью дает понимание того, сколько денег вы экономите, пользуясь отсрочкой платежа поставщика. Логика этой формулы в том, что вы оцениваете, сколько бы вам потребовалось потратить денег для привлечения кредита в банке, чтобы рассчитаться с поставщиком по факту поставки.

Также вы можете рассматривать эту формулу как способ оценить, сколько денег тратит ваша компания, предоставляя отсрочку платежа своим клиентам. В этом случае предприниматели добавляют к полученному числу еще порядка 20%, учитывающих риск невозврата денег и затраты на получение просроченной задолженности.

Факторы, влияющие на стоимость отсрочки для поставщика

Пример расчета эффекта отсрочки

Рассмотрим пример того, как оценить экономический эффект отсрочки для покупателя. Предположим, вы покупаете канистры у поставщика на условиях оплаты по факту поставки. В ходе длительных и непростых переговоров вам удалось добиться от поставщика отсрочки платежа 21 день. Сумма вашего заказа составит 1 млн руб. Финансовый директор сообщил вам, что на сегодняшний момент заемные деньги банка ваша компания может привлечь под 22% годовых. Давайте оценим стоимость отсрочки платежа в этом случае:

ОП = (21 / 365) × (22 / 100) × 1 000 000 = 12 658 руб.

Можно считать, что 12 658 руб. вы сэкономили компании. Если бы отсрочка платежа не была получена, компания должна заплатить поставщику на 21 день раньше, а для этого потребовалось бы привлечь заемные средства в банке. 12 658 руб. – это деньги, которые пришлось бы потратить, чтобы компания пользовалась кредитом 1 млн руб. в течение 21 дня.

Рекомендации для расчетов

При оценке стоимости кредитных денег правильно учитывать не только процент годовых, но и всевозможные одноразовые платежи банку за открытие кредитной линии: различные комиссионные, расходы на оформление и страхование залога, другие расходы, которые возникают по ходу оформления и обслуживания кредита.

Некоторые бизнесмены считают при оценке стоимости отсрочки не банковский процент, а процент прибыльности альтернативного вложения средств (например, в акции или побочный бизнес), либо фиксированный процент, привязанный к рентабельности бизнеса.

Читайте так же:  Елькина 73 санминимум

Приведенная мной формула расчета будет также полезна, если вы покупаете товар у поставщика на условиях предоплаты, к тому же еще и с длительной доставкой. В этой ситуации можно считать, что вы поставщика кредитуете. Стоимость предоплаты может быть рассчитана по той же формуле, только вместо количества дней отсрочки подставьте в формулу количество дней с момента оплаты до момента поступления товара к вам.

В некоторых компаниях клиенту озвучивается цена, к которой, в зависимости от количества дней отсрочки, добавляется некий процент. Например, цена товара 200 руб., если хотите отсрочку на неделю – цена составит 202 руб., если на месяц – 210 руб. В этом случае первое, что должно быть сделано покупателем – это улучшены по максимуму цены, предлагаемые с отсрочкой платежа, а второе – произведен расчет выгодности такого предложения.

Оценка выгодности сделки с отсрочкой

Оценку выгодности цены товара с отсрочкой по сравнению с ценой товара без отсрочки можно сделать с помощью неравенства:

НЗО / (100% — НЗО) х (365 / КДО) х 100% ≤ БП,

где НЗО – надбавка за отсрочку, % (размер упущенной скидки, если сделка будет с отсрочкой платежа);

КДО – количество дней отсрочки;

БП – банковский процент заемных средств, %.

Если неравенство выполняется – значит пользоваться деньгами поставщика выгоднее, чем кредитными деньгами, поэтому отсрочка в этом случае принесет компании дополнительную прибыль. Если не выполняется, и левая часть неравенства больше правой – отсрочка невыгодна.

Например, вы покупаете канистры у поставщика на условиях оплаты по факту поставки. Цена за канистру – 200 руб. В ходе переговоров об изменении условий поставки, вы остановились на том, что при интересующей вас отсрочке платежа 21 день стоимость канистры составит 206 руб. Финансовый директор сообщил вам, что на сегодняшний момент заемные деньги ваша компания может привлечь под 22% годовых. Надбавка за отсрочку составляет (206 ‒ 200) = 6 руб. или 3%. Давайте оценим выгоду работы с отсрочкой платежа в этом случае:

3 / (100 — 3) × (365 / 21) × 100% = 53,75 ? 22

Левая часть получилась больше правой. Неравенство показывает, что при таких условиях работать с поставщиком с отсрочкой платежа невыгодно. Нужно заново садиться за стол переговоров, либо принимать управленческое решение: согласиться продолжить работу с оплатой по факту поставки канистр, или предпочти более дорогую, чем кредитные деньги, отсрочку платежа. В приведенном выше примере выгодно работать с отсрочкой в 21 день, если цена при этом увеличится не более, чем на 1,25%.

Многие иностранные производственные компании, с которыми я сотрудничаю, не работают с российскими поставщиками на условиях отсрочки платежа. Их задача – получить вместо отсрочки максимально низкую цену и комплекс условий. Стоимость европейских денег при кредитной ставке в среднем 3% годовых получается в шесть-десять раз дешевле российских. Поэтому для европейской компании работать с российскими поставщиками на условиях отсрочки часто равносильно неэффективному и дорогому кредитованию.

Сравнение условий двух поставщиков

Если возникает необходимость сравнить двух поставщиков с одинаковым товаром, но с разной ценой и отсрочкой платежа (при прочих равных условиях), можно воспользоваться «условной закупочной ценой» – оценкой стоимости закупки с учетом отсрочки:

УслЗак = ЗАК х (1 – (БП / 100%) x (КДО / 365)),

где УслЗак – условная закупочная цена с учетом предоставления поставщиком отсрочки, руб.;

ЗАК – закупочная цена, руб.;

БП – банковский процент заемных средств, %;

КДО – количество дней отсрочки.

Например, мы имеем два предложения от поставщиков «Альфа» и «Бета» на канистры. Канистры абсолютно одинаковые и при прочих равных условиях у поставщиков отличаются только цена и отсрочка. Поставщик «Альфа» предлагает цену за канистру 200 руб. и не дает отсрочку платежа. Поставщик «Бета» предоставляет цену 205 руб. и дает 30 дней отсрочки платежа. Предположим, что заемные деньги ваша компания может привлечь под 22% годовых. Какое предложение выгоднее? Рассчитаем условную закупочную цену для двух поставщиков:

«Альфа»: УслЗак = 200 × (1 – (22 / 100) × (0 / 365)) = 200 руб.

«Бета»: УслЗак = 205 × (1 – (22 / 100) × (30 / 365)) = 201,3 руб.

Таким образом, несмотря на то, что поставщик «Альфа» не предоставляет отсрочку платежа, его предложение, с учетом стоимости отсрочки, будет более выгодным, чем у поставщика «Бета». Можно рассчитать, что предложение поставщика «Бета» становится выгоднее, чем «Альфа» при условии отсрочки платежа более 41 дня.

Как вести переговоры об отсрочке

Отсрочка платежа – важнейшее условие договора с поставщиком. Рекомендую покупателям переходить к обсуждению размера отсрочки после того, как будут достигнуты определенные договоренности по цене – если начинать переговоры с отсрочки, ее включат в стоимость.

Если поставщик сам предлагает отсрочку, задача закупщика добиться минимально возможной цены при максимальной отсрочке, а затем получить цену при условии предоплаты. После этого посчитать выгодность отсрочки по приведенной выше формуле.

Если вы сейчас работаете с отсрочкой платежа, получите более низкую цену на условиях предоплаты и оцените эффективность двух этих цен по вышеприведенной формуле. Проведите несколько сделок без отсрочки платежа, после чего предпринимайте попытки получить отсрочку при сохранении недавно полученной предоплатной цены.

Если вы продавец, не забывайте, что каждый день предоставленной отсрочки стоит вашей компании каких-либо денег, и обязательно «продавайте» отсрочку – это фактически дополнительная скидка, которую получает ваш клиент. Не забывайте также, что отсрочка платежа может быть не только 14, 30, 60 дней, но и 11, 26, 47 дней.

Адрес: г. Киров, ул. Молодой Гвардии, 84/1 карта проезда
Телефон: +7 (8332) 35-35-28, 35-35-20, 35-08-91, 35-72-58
Email: [email protected]

Лицензия на образовательную деятельность серии 43 № 000864 регистрационный № 0498 от 20.10.2011г.

Учебно-деловой центр ВТПП — бизнес семинары и тренинги в Кирове © 2011-2020

Источник: http://udc-kirov.ru/articles/tri-neslozhnyh-formuly-pozvolyayuschie-otsenit-vse-plyusy-i-minusy-torgovyh-operatsiy-s-otsrochkoy-platezha/

Отсрочка платежа: плюсы и минусы

В последнее время таким приёмом пользуются многие крупные компании. К положительным сторонам можно отнести следующее.

В отличие от получения продукции после оплаты, отсрочка даст возможность получить его сразу, а оплату произвести позднее (согласно условиям договора). Для тех, кто обладает небольшим оборотным капиталом, это более чем выгодно. Продавец наполняет прилавки неоплаченным товаром, а долг поставщику отдаёт после реализации последнего. Если средства для погашения задолженности у вас так и не появились, вы можете просто вернуть товар. Конечно, такие обстоятельства вряд ли заинтересуют поставщика в дальнейшем сотрудничестве с вами.

Теперь поговорим о минусах. Поставщик, предоставляющий вам товарный кредит, скорее всего, не даст скидку, даже на большом объёме. И это может значительно снизить ожидаемую прибыль. Многие предприниматели вследствие этого полностью отказываются от отсрочки. Постоянная работа по такой системе снижает темп роста экономических показателей предприятия. Отсрочку можно назвать своеобразным наркотиком, от привыкания к которому тяжело избавиться. Сейчас многие финансовые консультанты советуют постепенно отказываться от таких бизнес — приёмов.

Читайте так же:  Средняя выплата алиментов по россии

Теперь подведём итоги. Какой способ взаиморасчётов выбрать – решать, прежде всего, вам. Если польза от отсрочки платежа одержит верх над ущербом, тогда следует остановиться на товарном кредите. Такая система урегулирует баланс на первых порах существования предприятия, когда возникает недостаток денежных средств. Например, вы потратили достаточно денег на аренду помещения, фонд заработной платы, закупку основного товара, а прилавки так и остались незаполненными. Тогда отсрочка по платежу спасёт от неминуемого банкротства. Ассортимент увеличится, и ваше дело приобретёт конкурентоспособность.

Источник: http://probusiness.biz/dengi-i-investitsii/860-otsrochka-platezha-plyusy-i-minusy.html

Кому можно давать отсрочку платежа?

Как вы решаете, кому из клиентов можно продать с отсрочкой платежа, а кому нельзя? Предлагаем способ распознавания в партнере злостного или потенциального неплательщика с помощью доступных финансовых показателей.

Многие компании, предоставляющие отсрочки платежа своим покупателям, периодически встают перед выбором, как принять верное решение, кому можно дать отсрочку платежа, а кому ее предоставлять опасно? В различных компаниях существуют разные процедуры принятия решений, в них, как правило, участвует финансовый менеджмент компании. Если ваша компания использует в своей работе страхование кредитных рисков, то обычно страховщики содержат штат профессиональных андеррайтеров, которые и принимают взвешенное решение на основании информации о компании, а так же ее финансовой отчетности. Если вы не используете такой вид страхования, или у вас пока не отработаны собственные процедуры, а решение принимать нужно, в этом случае может быть полезен небольшой экспресс-анализ отчетности вашего покупателя, выяснение текущего финансового состояния его предприятия.

Что касается доступности данной информации, то вполне нормально запросить ее у клиента в обмен на предоставление товарного кредита, то есть предоставления ваших денег ему в долг. Это как предъявить паспорт в банке или при покупке товара в магазине в кредит. Не вызывает же удивления такая ситуация, так почему может последовать отказ в случаях, когда речь идет о гораздо больших суммах? В случаях такого отказа есть повод задуматься, а не откажут ли вам затем при оплате этого долга. Так же можно оценить собственное предприятие, выявить слабые места или резервы.

Необходимо оговориться, данный анализ не является гарантией безопасности сделки, а лишь позволяет принять более взвешенное решение, учитывая, в том числе финансовое состояние вашего клиента. С другой стороны, игнорировать негативные показатели отчетности неразумно, это похоже на рулетку, оплатит — не оплатит.

Заполнив данные в форме, которые можно взять из отчетности Бухгалтерский баланс и Отчет о прибылях и убытках (форма 1 и форма 2), можно получить важные показатели, полезные для принятия качественных управленческих решений. Используются данные отчетного и предыдущего периодов в строках с соответствующей форме нумерации. Для тех, кто впервые видит эту отчетность: данные указанные в скобках вносятся со знаком минус. После внесения нужно проверить совпадение контрольных сумм и итогов на каждом листе, суммы должно быть точно, как в исходных документах.

Так же нужно обязательно выбрать период анализируемой отчетности, то есть номер квартала, за который анализируется отчетность, или выбрать «год», если это годовая отчетность. Так как данные вносятся нарастающим итогом, для корректного анализа это принципиально важно.

Отчетность может дать вам информацию о таких важных показателях, как например ликвидность.

Мгновенная ликвидность — возможность предприятия рассчитаться по текущим долгам в течение недели. Норма этого параметра в диапазоне от одной до двух. Это означает, что на 1 руб. долга предприятие имеет возможность мобилизовать средств на 1-2 руб. (Денежные средства, дебиторскую задолженность, готовую продукцию). Если коэффициент менее 1, соответственно, долг может быть погашен несвоевременно.

Текущая ликвидность — схожий параметр, с разницей в том, что срок для расчетов — месяц. В расчет в таком случае добавляются запасы предприятия, которые могут быть использованы для выпуска и последующей реализации продукции. Принцип тот же. Больше единицы — нормальное состояние, предприятие способно рассчитаться по текущим долгам.

Коэффициент задолженности — если этот показатель менее 1, то даже в случае реализации всех активов предприятие не сможет рассчитаться со всеми кредиторами. Повод отказать в кредитовании. Отрицательный показатель — категорически исключает кредитование такого клиента. Этот бизнес фактически принадлежит его кредиторам.

Удельный вес долга — показывает, сколько в компании чужих, заемных средств. Для разных категорий бизнеса этот показатель может отличаться. Для производственного предприятия доля долга может быть на уровне не выше 55%, а для предприятия торговли может достигать 80% и более. Соответственно, если ваш клиент — производственное предприятие, и доля долга составляет 80 или 90%, то нужно сильно задуматься, давать ли ему отсрочку. Фактически весь бизнес принадлежит кредиторам. Учитывая, что для полного производственного цикла требуется время, необходима так же и финансовая устойчивость предприятия. В тех случаях, когда значение более 100%, что означает также небезопасный коэффициент задолженности, очень опасно кредитовать такое предприятие. Не все кредиторы получат свои средства в полном объеме в случае ликвидации такого предприятия. Не желаю вам быть в их числе.

Процентная нагрузка — отношение операционной прибыли к процентам по кредитам. Норма — не менее трех. Если данный коэффициент равен или менее единицы, это означает, что всю прибыль съедают проценты. Предприятие не зарабатывает, а работает исключительно на банк.

Следующие параметры больше применимы для оценки собственного предприятия.

Оборачиваемость клиентского долга, показывает каков срок полного оборота задолженности, то есть реальная фактическая длина отсрочки, в том числе с учетом несвоевременных оплат клиентов. Этот показатель может (и должен) использоваться для оценки и мотивации отдела продаж.

Оборачиваемость активов и запасов характеризует эффективность процессов на предприятии. Нужно учитывать специфику, однако, если сроки большие — либо в компании излишние запасы, либо неработающие активы. Иначе: чем сроки короче, тем более эффективно используются ресурсы предприятия.

Маржинальная рентабельность продаж — ценный показатель для отдела продаж. Показывает рентабельность до уплаты процентов и налога. Можно судить о соответствии ценовой политики продаж интересам и целям бизнеса.

Премия за предпринимательский риск — разница между рентабельностью собственного капитала и средней рыночной ставкой банковского депозита. Показывает, нужен ли этот бизнес собственнику или ему проще положить деньги в банк на депозит. Если бизнес длительное время не приносит ожидаемой прибыли, управленческая команда может быть заменена или бизнес может быть продан, а это ваши дополнительные риски, если это, например, ваш покупатель, или еще хуже — ваша управленческая команда.

Читайте так же:  Как гасить задолженность по алиментам

Сравнение с предыдущим периодом позволяет вам видеть, как изменяются показатели предприятия, улучшается ли ситуация или, наоборот, ухудшается.

Даже в случаях, когда вы длительный период предоставляете клиенту торговые кредиты, хорошо его знаете, полезно периодически проверять, в каком положении находится ваш клиент. Вы сможете предотвратить негативные последствия для себя, вовремя приняв меры, например, уменьшив кредитный лимит для проблемного предприятия.

Предварительно лучше выяснить у клиента причины неудовлетворительных показателей. Например, в группе есть связанные компании, и кредитором выступает головное предприятие, тогда можно проанализировать и его отчетность. Если же вы не получите внятных ответов, то либо вы общаетесь не на том уровне, либо вам просто не хотят давать эти ответы, а это еще один повод задуматься. В любом случае, если вы интересуетесь данной темой, ваши дела не так плохи. Получая качественную информацию на входе, легче принять качественное управленческое решение. Ваши результаты зависят только от ваших решений.

Источник: http://www.e-xecutive.ru/finance/business/1308631-otsrochku-dat-nelzya-otkazat

Так ли выгодна отсрочка платежа: как посчитать потери поставщика

Сергей Дубовик Президент, глава , Петербург

Три несложных формулы, разрешающие оценить все минусы и плюсы торговых операций с отсрочкой платежа.

Отсрочка платежанаиболее популярный метод улучшить условия оплаты поставок за счет поставщика. Договоренность с поставщиком об оплате, к примеру, через 14 дней по окончании поставки, в некоторых отраслях есть непременным условием кроме того для первой сделки. Отсрочка должна быть в обязательном порядке прописана в договореесли это не сделано, то в правовом поле, обязанность оплаты товара клиентом по умолчанию наступает конкретно по окончании получения товара.

В данной статье вы отыщете ответы на следующие вопросы:

  • Если вы продавец: какое количество фактических денег вы отдаете клиенту, в то время, когда предоставляете ему отсрочку платежа? Если вы клиент: какое количество настоящих денег в этом случае тратит на вас поставщик?
  • Что выгоднееработать с поставщиком на условиях отсрочки либо предоплаты?
  • Как выяснить более удачное предложение среди поставщиков, сравнивая их разные отсрочки и разные цены платежа?

Формула расчета цены отсрочки

Помните, что каждая отсрочка платежаэто настоящие денежные затраты поставщика.

В собственной практике управления коммерческими отделами, я делал оценку цены отсрочки, в то время, когда подтверждал ее клиенту как 2% от суммы поставки за один месяц отсрочки платежа. Подобный подход, учитывающий риски и стоимость денег, использовали многие привычные начальники.

Факторы, воздействующие на цена отсрочки платежа для клиента
Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Для расчета сэкономленных средств, каковые клиент возьмёт, договорившись с поставщиком об отсрочке платежа, возможно воспользоваться следующей формулой:

ОП = (КДО / 365) х (БП / 100%) x СК,

где ОПстоимость отсрочки платежа, руб.;

КДОколичество дней отсрочки;

БПбанковский процент заемных средств, %;

СКсумма договора, договора, сделки, руб.

Эта формула с достаточной точностью дает познание того, сколько денег вы экономите, пользуясь отсрочкой платежа поставщика. Логика данной формулы в том, что вы оцениваете, сколько бы вам потребовалось израсходовать денег для привлечения кредита в банке, дабы рассчитаться с поставщиком по факту поставки.

Кроме этого вы имеете возможность разглядывать эту формулу как метод оценить, сколько денег тратит ваша компания, предоставляя отсрочку платежа своим клиентам. В этом случае предприниматели додают к взятому числу еще порядка 20%, учитывающих риск невозврата затраты и денег на получение просроченной задолженности.

Факторы, воздействующие на цена отсрочки для поставщика

Пример расчета результата отсрочки

Разглядим пример того, как оценить экономический эффект отсрочки для клиента. Предположим, вы берёте канистры у поставщика на условиях оплаты по факту поставки. На протяжении долгих и непростых переговоров вам удалось добиться от поставщика отсрочки платежа 21 сутки. Сумма вашего заказа составит 1 миллионов рублей.

Финдиректор сказал вам, что на сегодняшний момент заемные деньги банка ваша компания может привлечь под 22% годовых. Давайте оценим цена отсрочки платежа в этом случае:

ОП = (21 / 365) ? (22 / 100) ? 1 000 000 = 12 658 руб.

Можно считать, что 12 658 руб. вы сэкономили компании. Если бы отсрочка платежа не была взята, компания обязана заплатить поставщику на 21 сутки раньше, а для этого потребовалось бы привлечь заемные средства в банке. 12 658 руб.это деньги, каковые было нужно бы израсходовать, дабы компания пользовалась кредитом 1 миллионов рублей. в течение 21 дня.

Советы для расчетов

При оценке цены кредитных денег верно учитывать не только процент годовых, но и всевозможные одноразовые платежи банку за открытие кредитной линии: разные комиссионные, затраты на страхование и оформление залога, другие затраты, каковые появляются по ходу обслуживания и оформления кредита.

Кое-какие предприниматели вычисляют при оценке цены отсрочки не банковский процент, а процент прибыльности другого вложения средств (к примеру, в акции либо побочный бизнес), или фиксированный процент, привязанный к рентабельности бизнеса.

Приведенная мной формула расчета будет кроме этого нужна, если вы берёте товар у поставщика на условиях предоплаты, к тому же еще и с долгой доставкой. В данной ситуации можно считать, что вы поставщика кредитуете. Цена предоплаты возможно вычислена по той же формуле, лишь вместо количества дней отсрочки подставьте в формулу количество дней с момента оплаты до момента поступления товара к вам.

В некоторых компаниях клиенту озвучивается цена, к которой, в зависимости от количества дней отсрочки, добавляется некоторый процент. К примеру, цена товара 200 руб., в случае если желаете отсрочку на неделюцена составит 202 руб., в случае если на месяц210 руб. В этом случае первое, что должно быть сделано покупателемэто улучшены по максимуму цены, предлагаемые с отсрочкой платежа, а второепроизведен расчет выгодности для того чтобы предложения.

Оценка выгодности сделки с отсрочкой

Оценку выгодности цены товара с отсрочкой если сравнивать с ценой товара без отсрочки возможно сделать посредством неравенства:

НЗО / (100% — НЗО) х (365 / КДО) х 100% ? БП,

где НЗОнадбавка за отсрочку, % (размер потерянной скидки, в случае если сделка будет с отсрочкой платежа);

КДОколичество дней отсрочки;

БПбанковский процент заемных средств, %.

В случае если неравенство выполняетсязначит пользоваться деньгами поставщика удачнее, чем кредитными деньгами, исходя из этого отсрочка в этом случае принесет компании дополнительную прибыль. Если не выполняется, и левая часть неравенства больше правойотсрочка невыгодна.

К примеру, вы берёте канистры у поставщика на условиях оплаты по факту поставки. Цена за канистру200 руб. На протяжении переговоров об трансформации условий поставки, вы остановились на том, что при интересующей вас отсрочке платежа 21 сутки цена канистры составит 206 руб.

Финдиректор сказал вам, что на сегодняшний момент заемные деньги ваша компания может привлечь под 22% годовых. Надбавка за отсрочку образовывает (206 ? 200) = 6 руб. либо 3%. Давайте оценим пользу работы с отсрочкой платежа в этом случае:

Читайте так же:  Куда отдавать исполнительный лист по алиментам

3 / (100 — 3) ? (365 / 21) ? 100% = 53,75 ? 22

Левая часть оказалась больше правой. Неравенство говорит о том, что при таких условиях трудиться с поставщиком с отсрочкой платежа невыгодно. Необходимо заново садиться за стол переговоров, или принимать управленческое ответ: дать согласие продолжить работу с оплатой по факту поставки канистр, либо предпочти более дорогую, чем кредитные деньги, отсрочку платежа.

В приведенном выше примере выгодно трудиться с отсрочкой в 21 сутки, в случае если цена наряду с этим увеличится не более, чем на 1,25%.

Многие зарубежные производственные компании, с которыми я сотрудничаю, не трудятся с русскими поставщиками на условиях отсрочки платежа. Их задачаполучить вместо отсрочки максимально комплекс условий и низкую цену. Цена европейских денег при кредитной ставке в среднем 3% годовых получается в шесть-десять раз дешевле российских.

Исходя из этого для европейской компании трудиться с русскими поставщиками на условиях отсрочки довольно часто равносильно неэффективному и дорогому кредитованию.

Сравнение условий двух поставщиков

В случае если появляется необходимость сравнить двух поставщиков с однообразным товаром, но с отсрочкой платежа и разной ценой (при других равных условиях), возможно воспользоваться условной закупочной ценойоценкой стоимости закупки с учетом отсрочки:

УслЗак = ЗАК х (1(БП / 100%) x (КДО / 365)),

где УслЗакусловная цена с учетом предоставления поставщиком отсрочки, руб.;

ЗАКзакупочная цена, руб.;

БПбанковский процент заемных средств, %;

КДОколичество дней отсрочки.

К примеру, мы имеем два предложения от поставщиков Альфа и Бета на канистры. Канистры полностью однообразные и при других равных условиях у поставщиков отличаются лишь отсрочка и цена. Поставщик Альфа предлагает цену за канистру 200 руб. и не дает отсрочку платежа. Поставщик Бета предоставляет цену 205 руб. и дает 30 дней отсрочки платежа.

Предположим, что заемные деньги ваша компания может привлечь под 22% годовых. Какое предложение удачнее? Вычислим условную цену для двух поставщиков:

Альфа: УслЗак = 200 ? (1(22 / 100) ? (0 / 365)) = 200 руб.

Бета: УслЗак = 205 ? (1(22 / 100) ? (30 / 365)) = 201,3 руб.

Так, не обращая внимания на то, что поставщик Альфа не предоставляет отсрочку платежа, его предложение, с учетом цены отсрочки, будет более удачным, чем у поставщика Бета. Возможно вычислить, что предложение поставщика Бета делается удачнее, чем Альфа при условии отсрочки платежа более 41 дня.

Как вести переговоры об отсрочке

Отсрочка платежаважнейшее условие контракта с поставщиком. Советую клиентам переходить к дискуссии размера отсрочки по окончании того, как будут достигнуты определенные договоренности по ценеесли затевать переговоры с отсрочки, ее включат в цена.

В случае если поставщик сам предлагает отсрочку, задача закупщика добиться минимально вероятной цены при большой отсрочке, а после этого взять цену при условии предоплаты. Затем посчитать выгодность отсрочки по вышеприведенной формуле.

Если вы на данный момент трудитесь с отсрочкой платежа, получите более низкую цену на условиях предоплаты и оцените эффективность двух этих стоимостей по приведенной выше формуле. Совершите пара сделок без отсрочки платежа, по окончании чего предпринимайте попытки взять отсрочку при сохранении сравнительно не так давно взятой предоплатной цены.

Если вы продавец, помните, что ежедневно предоставленной отсрочки стоит вашей компании каких-либо денег, и в обязательном порядке реализовывайте отсрочкуэто практически дополнительная скидка, которую приобретает ваш клиент. Помните кроме этого, что отсрочка платежа возможно не только 14, 30, 60 дней, но и 11, 26, 47 дней.

Случайные статьи:

Отсрочка платежа по кредиту

Подборка похожих статей:

Прием платежей без онлайн кассы 54 ФЗ: Рост интереса не спадает Что необходимо было успеть до 01.07.2017? Нужна ли онлайн-касса всем? Варианты приема…

Наталия Курбатова председатель совета директоров, Тула Из-за чего прибыль, взятую от корпоративной страницы в социальной сети, посчитать нереально? И как…

Существует большое количество способов оплачивать услуги и товары через интернет и один из них – мобильный платеж. Мобильный платеж – это сервис,…

Сергей Илюха председатель совета директоров, Москва Сергей Илюха произвел опись граблей, на каковые наступают все производители, чье сотрудничество с…

Источник: http://riasevastopol.ru/tak-li-vygodna-otsrochka-platezha-kak-poschitat/

Так ли выгодна вам отсрочка платежа? Надо посчитать.

Эта статья — отрывок из книги «Закупки на 100%«. Она поможет вам ответить на три вопроса:

  1. Если вы продавец – сколько фактических денег вы отдаете клиенту, когда предоставляете ему отсрочку платежа. Если покупатель – сколько реальных денег тратит на вас поставщик.
  2. Что выгоднее – работать с поставщиком на условиях отсрочки или предоплаты?
  3. Как определить более выгодное предложение среди поставщиков, сравнивая их разные цены и разные отсрочки платежа.

Отсрочка платежа – наиболее популярный способ улучшить условия оплаты поставок за счет поставщика. Договоренность с поставщиком об оплате, например, через 14 дней после поставки, в некоторых отраслях является непременным условием даже для первой сделки.

Отсрочка должна быть обязательно прописана в договоре, т.к. если это не сделано, то в соответствии с законодательством, обязанность оплаты товара покупателем по умолчанию наступает непосредственно после получения товара.

Не забывайте, что любая отсрочка платежа — это реальные финансовые затраты поставщика. В своей практике управления коммерческими отделами, я делал оценку стоимости отсрочки, когда подтверждал её клиенту, как 2% от суммы поставки за один месяц отсрочки платежа. Аналогичный подход, учитывающий стоимость денег и риски, применяли многие знакомые руководители.

Для расчета сэкономленных средств, которые покупатель получит, договорившись с поставщиком об отсрочке платежа, можно воспользоваться следующей формулой:

ОП = (КДО / 365) × (БП / 100%) × СК

где ОП – стоимость отсрочки платежа, руб.;

КДО – количество дней отсрочки;

БП – банковский процент заемных средств, %;

СК – сумма контракта, договора, сделки, руб.

Эта формула с достаточной точностью дает понимание того, сколько денег вы экономите, пользуясь отсрочкой платежа поставщика. Логика этой формулы в том, что вы оцениваете, сколько бы вам потребовалось потратить денег для привлечения кредита в банке, чтобы рассчитаться с поставщиком по факту поставки.

Также вы можете рассматривать эту формулу как способ оценить, сколько денег тратит ваша компания, предоставляя отсрочку платежа своим клиентам. В этом случае предприниматели добавляют к полученному числу ещё порядка 20%, учитывающих риск невозврата денег и затраты на получение просроченной задолженности.

Рассмотрим пример, как оценить экономический эффект от отсрочки для покупателя.

Предположим, вы покупаете канистры у поставщика на условиях оплаты по факту поставки. В ходе длительных и непростых переговоров, вам удалось добиться от поставщика отсрочки платежа 21 день. Сумма вашего заказа составит 1 000 000 руб. Финансовый директор сообщил вам, что на сегодняшний момент заемные деньги банка ваша компания может привлечь под 22% годовых. Давайте оценим стоимость отсрочки платежа в этом случае:

Читайте так же:  Срочная дебиторская задолженность

ОП = 21/365 × 22/100 × 1 000 000 = 12 658 руб.

Можно считать, что 12 658 руб. вы сэкономили компании т.к. если бы отсрочка платежа не была получена, компания должна была бы заплатить поставщику на 21 день раньше, а для этого потребовалось бы привлечь заемные средства в банке. 12 658 руб. – это деньги, которые пришлось бы потратить на то, что ваша компания пользовалась кредитом 1 000 000 руб. в течение 21 дня.

При оценке стоимости кредитных денег правильно учитывать не только процент годовых, но и всевозможные одноразовые платежи банку за открытие кредитной линии; если есть — различные комиссионные банку; оплаты за оформление и страхование залога; другие затраты, которые возникают у вашей компании по ходу оформления и обслуживания кредита.

Некоторые бизнесмены считают при оценке стоимости отсрочки не банковский процент, а процент прибыльности альтернативного вложения средств (например, в акции или побочный бизнес), либо фиксированный процент, привязанный к рентабельности бизнеса.

Приведенная мной формула расчета будет также полезна, если вы покупаете товар у поставщика на условиях предоплаты, к тому же ещё и с длительной доставкой. В этой ситуации можно считать, что вы поставщика кредитуете. Стоимость предоплаты может быть рассчитана по той же формуле, только вместо количества дней отсрочки подставьте в формулу количество дней с момента оплаты до момента поступления товара к вам.

В некоторых компаниях клиенту озвучивается цена, к которой, в зависимости от количества дней отсрочки, добавляется некий процент. Например, цена товара 200 руб., если хотите отсрочку на неделю – цена составит 202 руб., если на месяц – 210 руб. В этом случае первое, что должно быть сделано покупателем – это улучшены по максимуму цены, предлагаемые с отсрочкой платежа, а второе – произведен расчет выгодности такого предложения.

Оценку выгодности цены товара с отсрочкой по сравнению с ценой товара без отсрочки можно сделать с помощью неравенства:

(НЗО / (100% — НЗО)) × (365 / КДО) × 100% БП

где НЗО – надбавка за отсрочку (размер упущенной скидки, если сделка будет с отсрочкой платежа), %

КДО – количество дней отсрочки;

БП – банковский процент заемных средств, %.

Если неравенство выполняется – значит пользоваться деньгами поставщика выгоднее, чем кредитными деньгами, поэтому отсрочку в этом случае принесет компании дополнительную прибыль. Если не выполняется и левая часть неравенства больше правой – отсрочка не выгодна.

Например, вы покупаете канистры у поставщика на условиях оплаты по факту поставки. Цена за канистру – 200 руб. В ходе переговоров об изменении условий поставки, вы остановились на том, что при интересующей вас отсрочке платежа 21 день, стоимость канистры составит 206 руб. Финансовый директор сообщил вам, что на сегодняшний момент заемные деньги ваша компания может привлечь под 22% годовых. Надбавка за отсрочку составляет (206 ‒ 200) = 6 руб. или 3%. Давайте оценим выгоду работы с отсрочкой платежа в этом случае:

(3 / (100 — 3)) × (365 / 21) × 100% ? 22

Левая часть получилась больше правой. Неравенство показывает, что при таких условиях работать с поставщиком с отсрочкой платежа невыгодно. Нужно заново садиться за стол переговоров, либо принимать управленческое решение – соглашаемся продолжить работу с оплатой по факту поставки канистр, или предпочтем более дорогую, чем кредитные деньги, отсрочку платежа. В приведенном выше примере выгодно работать с отсрочкой в 21 день, если цена при этом увеличится не более, чем на 1,25%.

Многие иностранные производственные компании, с которыми я сотрудничаю, не работают с российскими поставщиками на условиях отсрочки платежа. Их задача — получить вместо отсрочки максимально низкую цену и комплекс условий. Стоимость европейских денег при кредитной ставке, в среднем, 3% годовых получается в 6 – 10 раз дешевле российских. Поэтому для европейской компании работать с российскими поставщиками на условиях отсрочки часто равносильно неэффективному и дорогому кредитованию.

Если возникает необходимость сравнить двух поставщиков с одинаковым товаром, но с разной ценой и отсрочкой платежа (при прочих равных условиях), можно воспользоваться «условной закупочной ценой» — оценкой стоимости закупки с учетом отсрочки:

УслЗак = ЗАК × (1 – (БП/100%) × (КДО / 365))

где УслЗак – условная закупочная цена с учетом предоставления поставщиком отсрочки, руб.;

ЗАК – закупочная цена, руб.;

БП – банковский процент заемных средств, %;

КДО – количество дней отсрочки.

Например, мы имеем два предложения от поставщиков Альфа и Бета на канистры. Канистры абсолютно одинаковые и при прочих равных условиях у поставщиков отличаются только цена и отсрочка.

Поставщик Альфа предлагает цену за канистру 200 руб. и не даёт отсрочку платежа. Поставщик Бета предоставляет цену 205 руб. и даёт 30 дней отсрочки платежа. Предположим, что заемные деньги ваша компания может привлечь под 22% годовых. Какое предложение выгоднее?

Рассчитаем условную закупочную цену для двух поставщиков:

Альфа: УслЗак = 200 × (1 – (22/100)×(0/365) ) = 200 руб.

Бета: УслЗак = 205 × (1 – (22/100)×(30/365) ) = 201,3 руб.

Таким образом, несмотря на то, что поставщик Альфа не предоставляет отсрочку платежа, его предложение, с учетом стоимости отсрочки, будет более выгодным, чем у поставщика Бета. Можно рассчитать, что предложение поставщика Бета становится выгоднее, чем Альфа при условии отсрочки платежа более 41 дня.

Отсрочка платежа — важнейшее условие договора с поставщиком. Рекомендую покупателям переходить к обсуждению размера отсрочки после того, как уже будут достигнуты определенные договоренности по цене, т.к. если начинать переговоры с отсрочки, её включат в стоимость.

Если поставщик сам предлагает отсрочку, задача закупщика добиться минимально возможной цены при максимальной отсрочке, а затем получить цену при условии предоплаты. После этого посчитать выгодность отсрочки по приведенной выше формуле.

Если вы сейчас работаете с отсрочкой платежа, получите более низкую цену на условиях предоплаты и оцените эффективность двух этих цен по вышеприведенной формуле. Проведите несколько сделок без отсрочки платежа, после чего предпринимайте попытки получить отсрочку при сохранении недавно полученной «предоплатной» цены.

Если вы продавец, не забывайте, что каждый день предоставленной отсрочки стоит вашей компании каких-либо денег, и обязательно «продавайте» отсрочку – это фактически дополнительная скидка, которую получает ваш клиент. Не забывайте также, что отсрочка платежа может быть не только 14, 30, 60 дней, но и 11, 26, 47 дней.

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Источник: http://sdubovik.ru/materials/tak-li-vygodna-otsrochka-platezha/

Плюсы отсрочка платежа
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here